de munt ZZP: tax calculators for Dutch freelancers

Что хочешь сделать сейчас? Wat wil je vandaag afronden? What do you want to finish today?

Выбери цель: ненужные поля скроются. Вводи только то, что есть под рукой. Kies je doel: de invoerblokken passen zich aan. Vul alleen wat je bij de hand hebt. Choose your goal: irrelevant blocks will hide. Fill in only what you have at hand.

Выбери режим отображения, который нужен сейчас: Kies de weergave die je nu nodig hebt: Choose the display mode you need now:

Ввод данных Invoer Input

Если что-то не применимо, оставь ноль. Nul is prima als iets niet van toepassing is. Zero is fine if something does not apply.

1. Период, статус и год 1. Periode, status en jaar 1. Period, status and year

Квартал BTW-kwartaal VAT quarter

Статус BTW BTW-status VAT status

BTW-plichtig (normaal): обычный плательщик BTW. Выставляешь счета с BTW, подаёшь квартальный aangifte.
KOR actief: выручка максимум €20 000/год. Без BTW на счетах, без вычета входящего BTW. Aangifte только по запросу.
Vrijgesteld: освобождённая деятельность по закону (медицина, образование и т.д.). Без BTW, без вычета. BTW-plichtig (normaal): gewone BTW-plichtige. Facturen met BTW, kwartaal aangifte.
KOR actief: omzet maximaal €20.000/jaar. Geen BTW op facturen, geen aftrek. Aangifte alleen op verzoek.
Vrijgesteld: wettelijk vrijgestelde prestaties (zorg, onderwijs e.d.). Geen BTW, geen aftrek. BTW-plichtig (normaal): regular VAT taxpayer. Issue invoices with VAT, file quarterly return.
KOR actief: turnover up to €20,000/yr. No VAT on invoices, no input deduction. Return only if requested.
Vrijgesteld: legally exempt activity (healthcare, education etc.). No VAT charged or deducted.

Год декларации Aangiftejaar Tax year

2. Помощник по счетам 2. Factuurhulp 2. Invoice helper

Введи сумму из счёта или чека, выбери тип и нажми «Добавить»: сумма автоматически попадёт в нужную строку декларации (раздел 3) и в итоговый расчёт. Vul een bedrag in, kies soort en klik 'Zet erin': het bedrag gaat automatisch naar de juiste rubriek in sectie 3 en mee in de berekening. Enter an amount, choose type and click 'Add': it goes automatically into the right filing row (section 3) and the calculation.

Ты выставил счёт клиенту с BTW → эти деньги не твои. Ты собираешь налог как агент и держишь его отдельно до конца квартала. Jij stuurt factuur aan klant incl. BTW → die BTW is niet van jou. Je int belasting als agent en zet het apart tot kwartaaleinde. You invoice a client incl. VAT → that VAT is not yours. You collect it as an agent and hold it until quarter-end. → omzet excl. BTW → rubriek 1a/1b

Ты заплатил с BTW за деловые расходы → BTW с расходов можно вычесть (voorbelasting). Нужен правильный счёт-фактура с твоим BTW-номером. Jij betaalt BTW op zakelijke kosten → die BTW is aftrekbaar als voorbelasting. Je hebt een correcte factuur nodig op jouw naam + BTW-nummer. You pay VAT on business expenses → that VAT is deductible as input VAT. You need a correct invoice addressed to you with your VAT number. → BTW op inkoopfactuur → rubriek 5b

Разница = 5c: собранный BTW (5a) минус вычет с расходов (5b) = сумма к оплате. Если расходы больше, налоговая возвращает разницу. Het verschil is rubriek 5c: geïnde BTW (5a) minus voorbelasting (5b) = te betalen. Als 5b > 5a → terugontvangen. The difference is row 5c: collected VAT (5a) minus input VAT (5b) = amount to pay. If expenses exceed sales VAT → you get a refund. 5c = 5a − 5b → betalen of teruggaaf

Factuurstelsel: BTW фиксируется по дате выставления счёта, не по дате оплаты. Счёт выставлен 28 марта → Q1, даже если клиент заплатил в мае. Это стандарт для большинства ZZP. Исключение: кассовый метод (kasstelsel), только по заявлению в Belastingdienst. Factuurstelsel: BTW telt op de datum van de factuur, niet de betaaldatum. Factuur 28 maart → Q1, ook als klant in mei betaalt. Dit is de standaard voor de meeste zzp'ers. Uitzondering: kasstelsel (op betaaldatum), alleen na aanvraag. Invoice date rule (factuurstelsel): VAT is locked to the invoice date, not the payment date. Invoice dated March 28 → Q1, even if paid in May. This is the default for most freelancers. Exception: cash basis (kasstelsel), only on request.

Куда и как платить: после подачи aangifte через Mijn Belastingdienst портал (mijn.belastingdienst.nl): оплата по IBAN Belastingdienst с указанием референса платежа. Срок: до конца месяца после квартала (Q1 → 30 апреля, Q2 → 31 июля, Q3 → 31 октября, Q4 → 31 января).

Нужны ли счета-фактуры? Да, обязательно. Для вычета voorbelasting нужен оригинал счёта на твоё имя с твоим BTW-номером, датой, описанием, суммами без и с BTW. Хранить 7 лет. Betalen: na indiening aangifte via Mijn Belastingdienst → overboeking op IBAN Belastingdienst met betalingskenmerk. Deadline: eind van de maand na het kwartaal.

Facturen verplicht? Ja. Voor voorbelasting-aftrek heb je een originele factuur nodig op jouw naam + BTW-nummer, datum, omschrijving, bedragen excl./incl. Bewaarplicht: 7 jaar. How to pay: after filing your aangifte via Mijn Belastingdienst portal → bank transfer to Belastingdienst IBAN with the payment reference they provide. Deadline: end of the month after quarter-end.

Are invoices required? Yes. To claim input VAT deduction you need an original invoice addressed to you with your VAT number, date, description, and amounts excl./incl. VAT. Keep for 7 years.

Сумма в счёте или чеке Bedrag op factuur of bon Invoice or receipt amount

С BTW / без Incl./excl. Incl./excl.

Тип суммы Soort bedrag Amount type

Выручка 21% → 1a: большинство услуг и товаров ИП.
Выручка 9% → 1b: продукты питания, некоторые медтовары, книги.
1e: отдельные 0%/niet bij u belast случаи, не общий export bucket.
Export вне ЕС товаров → 3a.
EU B2B → 3b: товары и услуги в страны ЕС; часто нужна ICP-opgaaf.
Расходы 21%/9% → 5b: деловые расходы; BTW из этих счетов можно вычесть. Omzet 21% → 1a: meeste diensten en goederen van zzp'ers.
Omzet 9% → 1b: voedingsmiddelen, bepaalde medicijnen, boeken.
1e: specifieke 0%/niet bij u belast gevallen, geen algemene export-bak.
Uitvoer goederen buiten EU → 3a.
EU B2B → 3b: goederen en diensten naar landen binnen de EU; vaak ook ICP-opgaaf.
Inkoop 21%/9% → 5b: zakelijke kosten; de BTW hierop is aftrekbaar als voorbelasting. Revenue 21% → 1a: most freelance services and goods.
Revenue 9% → 1b: food, some medicines, books.
1e: specific 0%/not-taxed-by-you cases, not a generic export bucket.
Export goods outside EU → 3a.
EU B2B → 3b: goods and services to EU countries; often also an ICP statement.
Costs 21%/9% → 5b: business expenses; the VAT on these is deductible.

Excl. BTWExcl. VAT excl. BTW —

Сумма BTWVAT amount BTW-bedrag —

Incl. BTWIncl. VAT incl. BTW —

Строка декларацииFiling row naar rubriek —

3. Строки декларации BTW за квартал 3. BTW-rubrieken kwartaal 3. VAT filing rows this quarter

Заполняется автоматически из раздела 2 или вручную. Это helper-суммы для проверки по rubriek; перед подачей сверяй с фактурами. Wordt automatisch gevuld via sectie 2, of handmatig invullen. Dit zijn hulpbedragen per rubriek; controleer altijd met je facturen vóór indiening. Auto-filled from section 2, or enter manually. These are helper amounts per filing row; always verify against your invoices before filing.

1a: выручка 21%, excl. BTW 1a omzet 21% excl. BTW 1a revenue 21% excl. VAT

1b: выручка 9%, excl. BTW 1b omzet 9% excl. BTW 1b revenue 9% excl. VAT

1e: выручка 0% (не освобождённая) 1e omzet 0% (niet vrijgesteld) 1e revenue 0% (not exempt)

3a: экспорт товаров вне ЕС 3a uitvoer goederen buiten EU 3a export goods outside EU

3b: EU B2B товары/услуги 3b EU B2B goederen/diensten 3b EU B2B goods/services

5b: входящий BTW к вычету 5b voorbelasting 5b deductible input VAT

Очистить поля BTW Wis BTW-velden Clear VAT fields

Годовой расчёт IB / Zvw Jaarlijkse IB / Zvw berekening Annual IB / Zvw calculation

4. Годовые данные: IB и Zvw 4. Jaarbeeld: IB en Zvw 4. Annual figures: income tax and Zvw

Годовые цифры для расчёта подоходного налога и взноса Zvw. Квартальные данные по BTW вводи в строках выше. Jaaroverzicht. Voor de BTW-rubrieken gebruik kwartaalcijfers hierboven. Annual figures for income tax and Zvw. For VAT rows, use the quarterly figures above.

Годовая выручка excl. BTW Omzet jaar excl. BTW Annual revenue excl. VAT

Годовые расходы excl. BTW Kosten jaar excl. BTW Annual costs excl. VAT

Рабочих часов за год Gewerkte uren jaar Annual hours worked

Минимум 1 225 часов в год нужно для права на zelfstandigenaftrek (€1 200) и startersaftrek (€2 123). Считай всё рабочее время: работа для клиентов, администрация, переговоры, обучение. Не недельный норматив, а годовой итог. Minimaal 1.225 uur per jaar vereist voor zelfstandigenaftrek (€1.200) en startersaftrek (€2.123). Tel alle zakelijke uren: klantwerk, administratie, acquisitie, opleiding. Geen weekscore, maar een jaaroptelsom. Minimum 1,225 hours per year required for zelfstandigenaftrek (€1,200) and startersaftrek (€2,123) deductions. Count all business hours: client work, admin, acquisition, training. This is the annual total, not a weekly norm.

Voorlopige aanslag (мес.) Voorlopige aanslag (pm) Provisional tax (monthly)

Сумма в месяц из письма Belastingdienst о voorlopige aanslag по IB. Если не получал, оставь 0. Мы сравним с нашей оценкой и покажем разницу. Het maandbedrag uit je voorlopige aanslag-brief van de Belastingdienst voor IB. Nog niet ontvangen? Laat 0 staan. We vergelijken met onze schatting. The monthly amount from your Belastingdienst provisional assessment letter for IB. Haven't received one? Leave 0. We'll compare with our estimate.

Вычет начинающего Startersaftrek Starter deduction есть право на startersaftrek recht op startersaftrek starter deduction applies

Весь год AOW-возраст Heel jaar AOW-leeftijd AOW age for full year если AOW наступил в середине года, нужна отдельная проверка bij AOW in de loop van het jaar: apart controleren if AOW starts during the year, verify separately

Результат Resultaat Result

Рассчитано на основе введённых данных. Berekend op basis van ingevoerde bedragen. Calculated from the amounts entered.

BTW (строка 5c): к уплате или возврат BTW 5c: afdragen of terugkrijgen VAT 5c: payable or refundable —

—

Откладывать в месяц Reserveer per maand Monthly reserve —

подоходный налог + Zvw + BTW к уплате IB + Zvw + positieve BTW income tax + Zvw + VAT payable

Личный доход (оценка) Privé besteedbaar (schatting) Personal income (estimate) —

после расходов и налогов, excl. BTW na kosten, IB en Zvw; excl. BTW after costs, income tax and Zvw; excl. VAT

Разбивка по статьям Uitsplitsing Breakdown

BTW не ваш доход, его нужно перечислить в налоговую. BTW is niet jouw inkomen: het gaat door naar Belastingdienst. VAT is not your income: it passes through to the tax authority.

de munt ZZP

Что нужно посчитать?What do you need to calculate?

Подать BTW-декларациюFile VAT return

Прикинуть налогEstimate tax

Сколько брать за час?What to charge per hour?

Полная бухгалтерияFull accounting